Rejestr VAT generowanie JPK: Różnice pomiędzy wersjami
| (Nie pokazano 13 wersji utworzonych przez 5 użytkowników) | |||
| Linia 9: | Linia 9: | ||
Program tworząc dokumenty JPK nadaje im nazwę i zapisuje we wskazanym katalogu. W ''Parametrach systemu'' określamy sposób automatycznego tworzenia nazwy pliku oraz miejsce, w którym ma on być zapisany. | Program tworząc dokumenty JPK nadaje im nazwę i zapisuje we wskazanym katalogu. W ''Parametrach systemu'' określamy sposób automatycznego tworzenia nazwy pliku oraz miejsce, w którym ma on być zapisany. | ||
[[ | |||
[[Plik:Rejvat parametry jpk.png]] | |||
[[Plik:Rejvat parametry jpk faktury.png]] | |||
Należy zapewnić, aby operator, który będzie tworzył pliki, miał odpowiednie uprawnienia systemowe do wskazanego katalogu (odczyt, zapis, usuwanie, dodawanie). | Należy zapewnić, aby operator, który będzie tworzył pliki, miał odpowiednie uprawnienia systemowe do wskazanego katalogu (odczyt, zapis, usuwanie, dodawanie). | ||
| Linia 20: | Linia 22: | ||
** Data i czas utworzenia pliku - utworzenie nazwy na podstawie daty utworzenia JPK z uwzględnienia czasu; poszczególne części daty rozdzielane są znakiem podkreślenia (np. dla daty '2016-07-04 12:03:31' zostanie utworzona nazwa '2016_07_04_12_03_31'). | ** Data i czas utworzenia pliku - utworzenie nazwy na podstawie daty utworzenia JPK z uwzględnienia czasu; poszczególne części daty rozdzielane są znakiem podkreślenia (np. dla daty '2016-07-04 12:03:31' zostanie utworzona nazwa '2016_07_04_12_03_31'). | ||
* Operator może zmieniać nazwę tworzonego pliku - jeżeli parametr jest zaznaczony, to operator może zmienić nazwę pliku przed jego zapisaniem. | * Operator może zmieniać nazwę tworzonego pliku - jeżeli parametr jest zaznaczony, to operator może zmienić nazwę pliku przed jego zapisaniem. | ||
* ''Użyj domyślnego numeru kontrahenta ('brak') w przypadku firm z pustym numerem NIP'' - zaznaczenie powoduje uzupełnianie pliku JPK słowem 'brak' w miejscu numeru NIP w przypadku gdy firma nie ma wpisanego numeru NIP. | |||
* ''Numer NIP dostawcy uzupełniany o kod kraju (o ile kod kraju jest określony)'' - zaznaczenie powoduje uzupełnianie numeru NIP o kod kraju. | |||
===Uprawnienia=== | ===Uprawnienia=== | ||
| Linia 25: | Linia 29: | ||
==Tworzenie jednolitych plików kontrolnych== | ==Tworzenie jednolitych plików kontrolnych== | ||
W przypadku plików JPK w wersji 3 i starszej dostępne są dwa sposoby tworzenia dokumentów JPK - za pomocą dedykowanego okna dialogowego lub na oknie do przeglądania deklaracji VAT 7 (w tym przypadku można utworzyć tylko JPK Ewidencja zakupu i sprzedaży VAT). | |||
Dla plików JPK przesyłanych za okres od 1 października 2020 roku które zawierają zarówno część ewidencyjną jak i część deklaracyjną (JPK_V7M) dostępny jest tylko jeden sposób ich tworzenia - na oknie do przeglądania deklaracji VAT 7. | |||
===Dedykowane okno dialogowe=== | ===Dedykowane okno dialogowe=== | ||
| Linia 54: | Linia 59: | ||
Tworzenie JPK Ewidencja zakupu i sprzedaży VAT zostało dodane na oknie do podglądu deklaracji VAT 7 ze względu na to, że ten rodzaj pliku powinien być składany za okresy miesięczne obowiązkowo w terminie przewidzianym dla deklaracji VAT 7. Zawiera on informację o wszystkich dokumentach, na podstawie których została przygotowana deklaracja. | Tworzenie JPK Ewidencja zakupu i sprzedaży VAT zostało dodane na oknie do podglądu deklaracji VAT 7 ze względu na to, że ten rodzaj pliku powinien być składany za okresy miesięczne obowiązkowo w terminie przewidzianym dla deklaracji VAT 7. Zawiera on informację o wszystkich dokumentach, na podstawie których została przygotowana deklaracja. | ||
===JPK_V7M=== | |||
Plik JPK_V7M składa się z części deklaracyjnej i ewidencyjnej. Część deklaracyjna, to deklaracja VAT-7 w wersji 21. Część ewidencyjna, to ewidencja sprzedaży i zakupu składająca się z dokumentów rozliczanych w miesiącu, za który sporządzany jest plik JPK. | |||
Ze względu na część deklaracyjną w JPK_V7M został on wdrożony jako element obsługi deklaracji VAT-7 w wersji 21. Obowiązują następujące zasady: | |||
* plik JPK_V7M tworzony jest podczas wystawiania deklaracji VAT-7 i zapisywany z jej danymi, | |||
* część ewidencyjna JPK_V7M tworzona jest na podstawie dokumentów sprzedaży i zakupów rozliczanych w miesiącu, za który wystawiana jest deklaracja, | |||
* komórki kwotowe deklaracji tworzone są jako sumy obu ewidencji, z uwzględnieniem warunku pomijania faktur paragonowych (FP) w części dotyczącej rozliczenia podatku należnego, | |||
* w przypadku deklaracji cząstkowych, powyżej opisane zasady stosowane są w odniesieniu do podzbioru dokumentów sprzedaży i zakupów należących do danej SJO, | |||
* nagłówek i dane podatnika w końcowym (zbiorczym) JPK_V7M tworzone są na podstawie danych ‘Organu’: nazwy, numeru NIP, adresu email, numeru telefonu i kodu Urzędu Skarbowego; w przypadku częściowego JPK_V7M program używa danych SJO, na którą wystawiana jest deklaracja: nazwy, adresu email, numeru telefonu (numer NIP przyjmuje postać ‘-‘, kod Urzędu Skarbowego - ‘0’) | |||
* scalenie cząstkowych JPK_V7M następuje automatycznie podczas tworzenia deklaracji zbiorczej, przy czym komórki kwotowe deklaracji zbiorczej obliczane są jako sumy odpowiadających komórek z deklaracji cząstkowych (w dalszym ciągu obowiązuje zasada, że wszystkie scalane deklaracje cząstkowe muszą mieć tę samą wersję, co deklaracja zbiorcza), | |||
* importowanie i eksportowanie deklaracji VAT-7 w wersji 21 przebiega tak jak dotychczas, ale przetwarzanie dotyczy całych plików JPK_V7M (eksportowane pliki mają prefiks postaci ‘jpkv7m_’, jest on rozpoznawany na oknie do importu deklaracji). | |||
Część ewidencyjna pliku JPK_V7M jest wyświetlana na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji VAT-7 w zakładkach ‘Ewidencja sprzedaży’ i ‘Ewidencja zakupu’. Nazwy kolumn odnoszą się do nazw kodowych stosowanych w pliku. Pełne nazwy kolumn dostępne są na wydrukach obu ewidencji. | |||
Po wgraniu nowej wersji programu należy sprawdzić, a w razie braku uzupełnić, następujące dane, konieczne do utworzenia prawidłowego końcowego JPK_V7M: | |||
* w ‘Organie’ muszą być określone następujące dane: numer NIP, nazwa, adres email, kod Urzędu Skarbowego, | |||
* w parametrach ‘Deklaracja VAT-7’ pole ‘Sposób zaokrąglania kwot na deklaracji’ musi mieć wartość ‘Do 1 zł’. | |||
Plik JPK_V7M zapisany z danymi deklaracji VAT-7 modyfikowany jest na bieżąco podczas zapisywania zmian wprowadzonych na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji. Obowiązują następujące reguły: | |||
* pełna aktualizacja pliku ma miejsce po naciśnięciu przycisku ‘Aktualizuj’ (następuje utworzenie na nowo całego JPK_V7M), | |||
* częściowa aktualizacja, obejmująca nagłówek, dane podmiotu i część deklaracyjną, ma miejsce podczas każdego zapisywania zmian wprowadzonych na deklaracji (bez użycia przycisku ‘Aktualizuj’). | |||
Operacja zapisania JPK_V7M do pliku nie wymaga jego powtórnego generowania. Ponieważ składowany jest razem z deklaracją w dedykowanym polu tabeli RV_VAT7_GLW, więc operacja sprowadza się do jego odczytania, rozpakowania i zapisania na dysku pod wskazaną nazwą (operacja jest dostępna na oknie do podglądu deklaracji VAT-7 – przycisk ‘Zapisz JPK’, oraz w menu kontekstowym na oknie do przeglądania deklaracji pod nazwą ‘Zapisanie deklaracji do pliku’). | |||
[[Plik:RejVat okno tworzenia deklaracji.png]] [[Plik:RejVat okno tworzenia deklaracji jpkv7m.png]] | |||
==Katalog utworzonych JPK== | ==Katalog utworzonych JPK== | ||
| Linia 82: | Linia 114: | ||
==Dodatki== | ==Dodatki== | ||
===Wymagania dotyczące dokumentów zakupu przy | ===Wymagania dotyczące dokumentów zakupu przy tworzeniu JPK Faktury VAT=== | ||
Jednolity Plik Kontrolny o nazwie Faktury VAT zawiera elementy, do których zapisuje się informację o pozycjach z listy towarów/usług. Są one wymagane także w przypadku dokumentów zakupu. W związku z tym program zapisując dokumenty zakupów bazuje na liście towarów/usług. Jest ona opcjonalna i można zarejestrować dokument zakupów bez jej wypełniania. Jednak takie dokumenty zostaną zapisane bez szczegółów dotyczących towarów i usług. | Jednolity Plik Kontrolny o nazwie Faktury VAT zawiera elementy, do których zapisuje się informację o pozycjach z listy towarów/usług. Są one wymagane także w przypadku dokumentów zakupu. W związku z tym program zapisując dokumenty zakupów bazuje na liście towarów/usług. Jest ona opcjonalna i można zarejestrować dokument zakupów bez jej wypełniania. Jednak takie dokumenty zostaną zapisane bez szczegółów dotyczących towarów i usług. | ||
Chcąc mieć pełną informację zapisywaną do JPK Faktury VAT należy w stałych parametrach rejestru zakupu włączyć opcje: ''Udostępnienie listy towarów i usług dla dokumentów zakupu'', ''Kontrola zgodności między listą towarów i usług a listą stawek'', ''Lista stawek VAT tworzona automatycznie na podstawie listy towarów i usług'' oraz wprowadzać pełne dane dotyczące towarów/usług (przycisk ''Lista towarów i usług'' na oknie dialogowym do rejestrowania dokumentów zakupu). | Chcąc mieć pełną informację zapisywaną do JPK Faktury VAT należy w stałych parametrach rejestru zakupu włączyć opcje: ''Udostępnienie listy towarów i usług dla dokumentów zakupu'', ''Kontrola zgodności między listą towarów i usług a listą stawek'', ''Lista stawek VAT tworzona automatycznie na podstawie listy towarów i usług'' oraz wprowadzać pełne dane dotyczące towarów/usług (przycisk ''Lista towarów i usług'' na oknie dialogowym do rejestrowania dokumentów zakupu). | ||
| Linia 112: | Linia 144: | ||
Podczas tworzenia JPK_VAT program określa numer kontrahenta na podstawie jego danych zapisanych w Bazie Osobowej. Robi to w następujący sposób: | Podczas tworzenia JPK_VAT program określa numer kontrahenta na podstawie jego danych zapisanych w Bazie Osobowej. Robi to w następujący sposób: | ||
'''1. Ewidencja sprzedaży''' | |||
* osoba fizyczna - numer NIP, jeżeli jest podany; w przeciwnym razie wstawiany jest wyraz 'brak', | * osoba fizyczna - numer NIP, jeżeli jest podany; w przeciwnym razie wstawiany jest wyraz 'brak', | ||
* osoba prawna (firma) - numer NIP; jeżeli numer NIP nie jest podany a w parametrach systemu w części 'Jednolity Plik Kontrolny' zaznaczony jest parametr 'Użyj domyślnego numeru ...', to wstawiany jest wyraz 'brak', | * osoba prawna (firma) - numer NIP; jeżeli numer NIP nie jest podany a w parametrach systemu w części 'Jednolity Plik Kontrolny' zaznaczony jest parametr 'Użyj domyślnego numeru ...', to wstawiany jest wyraz 'brak', | ||
* małżeństwo - zawsze wstawiany jest wyraz ' | * małżeństwo - zawsze wstawiany jest wyraz 'brak'. | ||
'''2. Ewidencja zakupów''' | |||
* osoba fizyczna - numer NIP, gdy jest podany; jeżeli go brak, to brany jest numer PESEL (ze względu na zakupy od rolników), | * osoba fizyczna - numer NIP, gdy jest podany; jeżeli go brak, to brany jest numer PESEL (ze względu na zakupy od rolników), | ||