KSZOB kompendium: Różnice pomiędzy wersjami

Linia 923:

[[Plik:F4c.jpg]]

=== Rekompensata ===

=== Transakcje handlowe i rekompensaty ===

==== Obsługa należności wynikających z transakcji handlowych ====

zdefiniowanych przez Ustawę o terminach zapłaty w transakcjach handlowych ([http://prawo.sejm.gov.pl/isap.nsf/download.xsp/WDU20130000403/U/D20130403Lj.pdf Dz. U. 2013 poz. 403]).

===== Zasady =====

*W/w ustawa dotyczy zobowiązań obsługiwanych przez następujące systemy wymiarowe: Dzierżawy, Użytkowanie wieczyste, Woda, Oplok, Kszob.

*Należności wynikające z transakcji handlowych księgowane są na oddzielne zobowiązanie, do którego podpięty jest słownik odsetek ustawowych od transakcji handlowych.

*Operator ostatecznie decyduje o dowiązaniu do konta wymiarowego konta księgowego w ramach zobowiązania od transakcji handlowych.

*Odsetki od zaległości w transakcjach handlowych oblicza się wg podwyższonej stawki odsetek od transakcji handlowych.

===== Przygotowanie do pracy =====

*Założenie słownika odsetek ustawowych od transakcji handlowych: ''Kszob > Konfiguracja > Słowniki > Słownik odsetek''.

*Dodanie nowego zobowiązania odpowiadającego należnościom wynikającym z transakcji handlowych do słownika zobowiązań: ''Kszob > Konfiguracja > Słowniki > Słownik zobowiązań''. Ważne atrybuty do ustawienia w słowniku:

**Słownik odsetek:

***słownik odsetek ustawowych od transakcji handlowych (założony w poprzednim podpunkcie),

***pusty: jeżeli odsetek nie będzie.

**Podstawa prawna zobowiązania:

***KCT Kodeks Cywilny (transakcje handlowe).

*Dodanie kont księgowych w ramach zobowiązania od transakcji handlowych do wybranych kont wymiarowych - automatycznie przy pomocy dedykowanych skryptów SPT.

*Przeksięgowanie należności na nowe zobowiązanie czyli naliczenie jeszcze raz należności z poziomu systemu wymiarowego. Przypisy na stare zobowiązanie zostaną odpisane a na nowe zaksięgowanie.

*Przeksięgowanie wpłat z podanego zakresu lat obrachunkowych na nowe zobowiązanie przy pomocy dedykowanych skryptów SPT.

{{Uwaga}} Ze względu na konieczność zaawansowanej obsługi w/w skryptów trzy powyższe punkty powinni wykonywać dystrybutorzy lub serwisanci na podstawie listy kont wymiarowych przygotowanej przez użytkowników.

===== Bieżąca praca =====

Od tego momentu transakcje handlowe obsługiwane są dokładnie tak samo jak każde inne zobowiązanie. Systemy wymiarowe naliczają przypisy KSZOB rejestruje i rozlicza wpłaty.

==== Obsługa rekompensat za koszty odzyskiwania należności ====

Należności rekompensaty wynikają z art.10 w/w ustawy.

===== Zasady =====

*Należności wynikające z rekompensaty za koszty odzyskiwania należności również księgowane są na oddzielne zobowiązanie.

*Ze względu na rozbieżności w interpretacji przepisów decyzja czy od należności rekompensaty nalicza się bądź nie odsetki odsetkach pozostawiona została użytkownikowi. W systemie realizowane jest to przez podpięcie ustawowego bądź pustego słownika odsetek do tego zobowiązania.

*Przypisy rekompensaty księgowane są na to samo konto, co należność główna.

*Przypisy rekompensaty księguje się raz na każdą ratę niezależnie od ilości współwłaścicieli.

*Przypisy rekompensaty powinny być księgowanie dzień po upływie terminu płatności. Chyba że data księgowania wypadałby w zamkniętym okresie sprawozdawczym. Wtedy należy zaksięgować je z najmniejszą możliwą datą księgowania.

*Data wykonania w/w przypisów powinna być o jeden dzień większa niż data wykonania przypisów należności głównej której dotyczy dana rekompensata.

*Kwota rekompensaty obliczana jest zgodnie z art 10 w/w ustawy na podstawie słownika kursów Euro NBP Konfiguracja->Słowniki->Kursy walut NBP. Użytkownik ma obowiązek aktualizacji danych w tym słowniku ręcznie lub automatycznie przez pobranie ich ze strony NBP.

===== Przygotowanie do pracy =====

*Dodanie nowego zobowiązania rekompensaty do słownika zobowiązań (wystarczy jedno na każdy system wymiarowy obsługujący transakcje handlowe): ''Kszob > Konfiguracja > Słowniki > Słownik zobowiązań''. Ważne atrybuty do ustawienia w słowniku:

**Słownik odsetek:

***ustawowy: jeżeli od rekompensat mają być liczone odsetki

***pusty: jeżeli odsetek nie będzie

**Podstawa prawna zobowiązania:

***KCT Kodeks Cywilny (transakcje handlowe)

**Ustawienie wprowadzonego zobowiązania jako zobowiązanie rekompensaty: ''Konfiguracja > Stałe parametry systemu > Stałe parametry > Rekompensata > Zobowiązanie rekompensaty dla systemu...''.

===== Bieżąca praca =====

*Dołożenie konta księgowego rekompensaty: ''Kartoteka konta > F2 > Operacje > Założenie konta rekompensaty''.

*Księgowanie przypisów rekompensaty:

**Ręcznie pojedynczy przypis za pomocą kontrksięgowania – gdy jest założone konto rekompensaty, to na liście kontrksięgowań pojawia się pozycja „Rekompensata”, którą trzeba wybrać i dalej postępować tak samo jak z normalnym przypisem.

**Ręcznie pojedynczy przypis za pomocą podania konta księgowego rekompensaty. Jako kontrksięgowanie podaję się przypis transakcji handlowej. Następnie zmienia się konto księgowe na konto rekompensaty. W obu w/w przypadkach kwota przypisu obliczana jest na podstawie pola „Data wykonania” i bieżącego słownika kursu Euro NBP.

**Półautomatycznie przez wybranie z listy zaległości na które mają być zaksięgowane przypisy rekompensaty. ''Kartoteka konta > F2 > Operacje > Naliczenie przypisów rekompensaty''.

**W pełni automatycznie dla wszystkich zaległości z podanego zakresu kont wymiarowych ''Księgowanie > Edycja > Księgowanie przypisów rekompensaty''. Poniższe zasady dotyczą obu powyższych sposobów:

***Kwota przypisu obliczana jest na podstawie daty wykonania zaległości: ''40 Eu * Stawka na koniec miesiąca poprzedzającego datę wykonania + 1'',

***Przypis księgowany jest na dzień po dacie wykonania zaległości a jeżeli to niemożliwe (np., bo zamknięty jest okres sprawozdawczy) to na podany dzień.

*Księgowanie wpłat zarówno na rekompensatę jest taka sama jak w przypadku każdego innego zobowiązania.

[[Plik:KSZOB Rekompensaty.pdf]]

~~[[będzie uzupełnione]]~~

===Wydruki wg wzorca===

@@ Linia 923: / Linia 923: @@
 [[Plik:F4c.jpg]]
-=== Rekompensata ===
+=== Transakcje handlowe i rekompensaty ===
+==== Obsługa należności wynikających z transakcji handlowych ====
+zdefiniowanych przez Ustawę o terminach zapłaty w transakcjach handlowych ([http://prawo.sejm.gov.pl/isap.nsf/download.xsp/WDU20130000403/U/D20130403Lj.pdf Dz. U. 2013 poz. 403]).
+===== Zasady =====
+*W/w ustawa dotyczy zobowiązań obsługiwanych przez następujące systemy wymiarowe: Dzierżawy, Użytkowanie wieczyste, Woda, Oplok, Kszob.
+*Należności wynikające z transakcji handlowych księgowane są na oddzielne zobowiązanie, do którego podpięty jest słownik odsetek ustawowych od transakcji handlowych.
+*Operator ostatecznie decyduje o dowiązaniu do konta wymiarowego konta księgowego w ramach zobowiązania od transakcji handlowych.
+*Odsetki od zaległości w transakcjach handlowych oblicza się wg podwyższonej stawki odsetek od transakcji handlowych.
+===== Przygotowanie do pracy =====
+*Założenie słownika odsetek ustawowych od transakcji handlowych: ''Kszob > Konfiguracja > Słowniki > Słownik odsetek''.
+*Dodanie nowego zobowiązania odpowiadającego należnościom wynikającym z transakcji handlowych do słownika zobowiązań: ''Kszob > Konfiguracja > Słowniki > Słownik zobowiązań''. Ważne atrybuty do ustawienia w słowniku:
+**Słownik odsetek:
+***słownik odsetek ustawowych od transakcji handlowych (założony w poprzednim podpunkcie),
+***pusty: jeżeli odsetek nie będzie.
+**Podstawa prawna zobowiązania:
+***KCT Kodeks Cywilny (transakcje handlowe).
+*Dodanie kont księgowych w ramach zobowiązania od transakcji handlowych do wybranych kont wymiarowych - automatycznie przy pomocy dedykowanych skryptów SPT.
+*Przeksięgowanie należności na nowe zobowiązanie czyli naliczenie jeszcze raz należności z poziomu systemu wymiarowego. Przypisy na stare zobowiązanie zostaną odpisane a na nowe zaksięgowanie.
+*Przeksięgowanie wpłat z podanego zakresu lat obrachunkowych na nowe zobowiązanie przy pomocy dedykowanych skryptów SPT.
+{{Uwaga}} Ze względu na konieczność zaawansowanej obsługi w/w skryptów trzy powyższe punkty powinni wykonywać dystrybutorzy lub serwisanci na podstawie listy kont wymiarowych przygotowanej przez użytkowników.
+===== Bieżąca praca =====
+Od tego momentu transakcje handlowe obsługiwane są dokładnie tak samo jak każde inne zobowiązanie. Systemy wymiarowe naliczają przypisy KSZOB rejestruje i rozlicza wpłaty.
+==== Obsługa rekompensat za koszty odzyskiwania należności ====
+Należności rekompensaty wynikają z art.10 w/w ustawy.
+===== Zasady =====
+*Należności wynikające z rekompensaty za koszty odzyskiwania należności również księgowane są na oddzielne zobowiązanie.
+*Ze względu na rozbieżności w interpretacji przepisów decyzja czy od należności rekompensaty nalicza się bądź nie odsetki odsetkach pozostawiona została użytkownikowi. W systemie realizowane jest to przez podpięcie ustawowego bądź pustego słownika odsetek do tego zobowiązania.
+*Przypisy rekompensaty księgowane są na to samo konto, co należność główna.
+*Przypisy rekompensaty księguje się raz na każdą ratę niezależnie od ilości współwłaścicieli.
+*Przypisy rekompensaty powinny być księgowanie dzień po upływie terminu płatności. Chyba że data księgowania wypadałby w zamkniętym okresie sprawozdawczym. Wtedy należy zaksięgować je z najmniejszą możliwą datą księgowania.
+*Data wykonania w/w przypisów powinna być o jeden dzień większa niż data wykonania przypisów należności głównej której dotyczy dana rekompensata.
+*Kwota rekompensaty obliczana jest zgodnie z art 10 w/w ustawy na podstawie słownika kursów Euro NBP Konfiguracja->Słowniki->Kursy walut NBP. Użytkownik ma obowiązek aktualizacji danych w tym słowniku ręcznie lub automatycznie przez pobranie ich ze strony NBP.
+===== Przygotowanie do pracy =====
+*Dodanie nowego zobowiązania rekompensaty do słownika zobowiązań (wystarczy jedno na każdy system wymiarowy obsługujący transakcje handlowe): ''Kszob > Konfiguracja > Słowniki > Słownik zobowiązań''. Ważne atrybuty do ustawienia w słowniku:
+**Słownik odsetek:
+***ustawowy: jeżeli od rekompensat mają być liczone odsetki
+***pusty: jeżeli odsetek nie będzie
+**Podstawa prawna zobowiązania:
+***KCT Kodeks Cywilny (transakcje handlowe)
+**Ustawienie wprowadzonego zobowiązania jako zobowiązanie rekompensaty: ''Konfiguracja > Stałe parametry systemu > Stałe parametry > Rekompensata > Zobowiązanie rekompensaty dla systemu...''.
+===== Bieżąca praca =====
+*Dołożenie konta księgowego rekompensaty: ''Kartoteka konta > F2 > Operacje > Założenie konta rekompensaty''.
+*Księgowanie przypisów rekompensaty:
+**Ręcznie pojedynczy przypis za pomocą kontrksięgowania – gdy jest założone konto rekompensaty, to na liście kontrksięgowań pojawia się pozycja „Rekompensata”, którą trzeba wybrać i dalej postępować tak samo jak z normalnym przypisem.
+**Ręcznie pojedynczy przypis za pomocą podania konta księgowego rekompensaty. Jako kontrksięgowanie podaję się przypis transakcji handlowej. Następnie zmienia się konto księgowe na konto rekompensaty. W obu w/w przypadkach kwota przypisu obliczana jest na podstawie pola „Data wykonania” i bieżącego słownika kursu Euro NBP.
+**Półautomatycznie przez wybranie z listy zaległości na które mają być zaksięgowane przypisy rekompensaty. ''Kartoteka konta > F2 > Operacje > Naliczenie przypisów rekompensaty''.
+**W pełni automatycznie dla wszystkich zaległości z podanego zakresu kont wymiarowych ''Księgowanie > Edycja > Księgowanie przypisów rekompensaty''. Poniższe zasady dotyczą obu powyższych sposobów:
+***Kwota przypisu obliczana jest na podstawie daty wykonania zaległości: ''40 Eu * Stawka na koniec miesiąca poprzedzającego datę wykonania + 1'',
+***Przypis księgowany jest na dzień po dacie wykonania zaległości a jeżeli to niemożliwe (np., bo zamknięty jest okres sprawozdawczy) to na podany dzień.
+*Księgowanie wpłat zarówno na rekompensatę jest taka sama jak w przypadku każdego innego zobowiązania.
 [[Plik:KSZOB Rekompensaty.pdf]]
-[[będzie uzupełnione]]
 ===Wydruki wg wzorca===