Rejestr VAT generowanie JPK: Różnice pomiędzy wersjami

Linia 62:

===JPK_V7M===

Plik JPK_V7M ~~wysyłany za okres od 1 października 2020 zawiera oprócz Ewidencji zakupu~~ i sprzedaży ~~również~~ część deklaracyjną. ~~Aby móc zapisać~~ plik JPK_V7M ~~najpierw musimy wystawić Deklarację~~ VAT-7 i ~~dopiero~~ po ~~jej zapisaniu uaktywnia~~ się przycisk ~~''Zapisz JPK'' za pomocą którego zapisujemy plik~~ na ~~dysku~~.

Plik JPK_V7M składa się z części deklaracyjnej i ewidencyjnej. Część deklaracyjna, to deklaracja VAT-7 w wersji 21. Część ewidencyjna, to ewidencja sprzedaży i zakupu składająca się z dokumentów rozliczanych w miesiącu, za który sporządzany jest plik JPK.

Ze względu na część deklaracyjną w JPK_V7M został on wdrożony jako element obsługi deklaracji VAT-7 w wersji 21. Obowiązują następujące zasady:

- plik JPK_V7M tworzony jest podczas wystawiania deklaracji VAT-7 i zapisywany z jej danymi,

- część ewidencyjna JPK_V7M tworzona jest na podstawie dokumentów sprzedaży i zakupów rozliczanych w miesiącu, za który wystawiana jest deklaracja,

- komórki kwotowe deklaracji tworzone są jako sumy obu ewidencji, z uwzględnieniem warunku pomijania faktur paragonowych (FP) w części dotyczącej rozliczenia podatku należnego,

- w przypadku deklaracji cząstkowych, powyżej opisane zasady stosowane są w odniesieniu do podzbioru dokumentów sprzedaży i zakupów należących do danej SJO,

- nagłówek i dane podatnika w końcowym (zbiorczym) JPK_V7M tworzone są na podstawie danych ‘Organu’: nazwy, numeru NIP, adresu email, numeru telefonu i kodu Urzędu Skarbowego; w przypadku częściowego JPK_V7M program używa danych SJO, na którą wystawiana jest deklaracja: nazwy, adresu email, numeru telefonu (numer NIP przyjmuje postać ‘-‘, kod Urzędu Skarbowego - ‘0’)

- scalenie cząstkowych JPK_V7M następuje automatycznie podczas tworzenia deklaracji zbiorczej, przy czym komórki kwotowe deklaracji zbiorczej obliczane są jako sumy odpowiadających komórek z deklaracji cząstkowych (w dalszym ciągu obowiązuje zasada, że wszystkie scalane deklaracje cząstkowe muszą mieć tę samą wersję, co deklaracja zbiorcza),

- importowanie i eksportowanie deklaracji VAT-7 w wersji 21 przebiega tak jak dotychczas, ale przetwarzanie dotyczy całych plików JPK_V7M (eksportowane pliki mają prefiks postaci ‘jpkv7m_’, jest on rozpoznawany na oknie do importu deklaracji).

Część ewidencyjna pliku JPK_V7M jest wyświetlana na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji VAT-7 w zakładkach ‘Ewidencja sprzedaży’ i ‘Ewidencja zakupu’. Nazwy kolumn odnoszą się do nazw kodowych stosowanych w pliku. Pełne nazwy kolumn dostępne są na wydrukach obu ewidencji.

Po wgraniu nowej wersji programu należy sprawdzić, a w razie braku uzupełnić, następujące dane, konieczne do utworzenia prawidłowego końcowego JPK_V7M:

- w ‘Organie’ muszą być określone następujące dane: numer NIP, nazwa, adres email, kod Urzędu Skarbowego,

- w parametrach ‘Deklaracja VAT-7’ pole ‘Sposób zaokrąglania kwot na deklaracji’ musi mieć wartość ‘Do 1 zł’.

Plik JPK_V7M zapisany z danymi deklaracji VAT-7 modyfikowany jest na bieżąco podczas zapisywania zmian wprowadzonych na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji. Obowiązują następujące reguły:

- pełna aktualizacja pliku ma miejsce po naciśnięciu przycisku ‘Aktualizuj’ (następuje utworzenie na nowo całego JPK_V7M),

- częściowa aktualizacja, obejmująca nagłówek, dane podmiotu i część deklaracyjną, ma miejsce podczas każdego zapisywania zmian wprowadzonych na deklaracji (bez użycia przycisku ‘Aktualizuj’).

Operacja zapisania JPK_V7M do pliku nie wymaga jego powtórnego generowania. Ponieważ składowany jest razem z deklaracją w dedykowanym polu tabeli RV_VAT7_GLW, więc operacja sprowadza się do jego odczytania, rozpakowania i zapisania na dysku pod wskazaną nazwą (operacja jest dostępna na oknie do podglądu deklaracji VAT-7 – przycisk ‘Zapisz JPK’, oraz w menu kontekstowym na oknie do przeglądania deklaracji pod nazwą ‘Zapisanie deklaracji do pliku’).

[[Plik:RejVat okno tworzenia deklaracji.png]] [[Plik:RejVat okno tworzenia deklaracji jpkv7m.png]]

@@ Linia 62: / Linia 62: @@
 ===JPK_V7M===
-Plik JPK_V7M wysyłany za okres od 1 października 2020 zawiera oprócz Ewidencji zakupu i sprzedaży również część deklaracyjną. Aby móc zapisać plik JPK_V7M najpierw musimy wystawić Deklarację VAT-7 i dopiero po jej  zapisaniu uaktywnia się przycisk ''Zapisz JPK'' za pomocą którego zapisujemy plik na dysku.
+Plik JPK_V7M składa się z części deklaracyjnej i ewidencyjnej. Część deklaracyjna, to deklaracja VAT-7 w wersji 21. Część ewidencyjna, to ewidencja sprzedaży i zakupu składająca się z dokumentów rozliczanych w miesiącu, za który sporządzany jest plik JPK.
+Ze względu na część deklaracyjną w JPK_V7M został on wdrożony jako element obsługi deklaracji VAT-7 w wersji 21. Obowiązują następujące zasady:
+- plik JPK_V7M tworzony jest podczas wystawiania deklaracji VAT-7 i zapisywany z jej danymi,
+- część ewidencyjna JPK_V7M tworzona jest na podstawie dokumentów sprzedaży i zakupów rozliczanych w miesiącu, za który wystawiana jest deklaracja,
+- komórki kwotowe deklaracji tworzone są jako sumy obu ewidencji, z uwzględnieniem warunku pomijania faktur paragonowych (FP) w części dotyczącej rozliczenia podatku należnego,
+- w przypadku deklaracji cząstkowych, powyżej opisane zasady stosowane są w odniesieniu do podzbioru dokumentów sprzedaży i zakupów należących do danej SJO,
+- nagłówek i dane podatnika w końcowym (zbiorczym) JPK_V7M tworzone są na podstawie danych ‘Organu’: nazwy, numeru NIP, adresu email, numeru telefonu i kodu Urzędu Skarbowego; w przypadku częściowego JPK_V7M program używa danych SJO, na którą wystawiana jest deklaracja: nazwy, adresu email, numeru telefonu (numer NIP przyjmuje postać ‘-‘, kod Urzędu Skarbowego - ‘0’)
+- scalenie cząstkowych JPK_V7M następuje automatycznie podczas tworzenia deklaracji zbiorczej, przy czym komórki kwotowe deklaracji zbiorczej obliczane są jako sumy odpowiadających komórek z deklaracji cząstkowych (w dalszym ciągu obowiązuje zasada, że wszystkie scalane deklaracje cząstkowe muszą mieć tę samą wersję, co deklaracja zbiorcza),
+- importowanie i eksportowanie deklaracji VAT-7 w wersji 21 przebiega tak jak dotychczas, ale przetwarzanie dotyczy całych plików JPK_V7M (eksportowane pliki mają prefiks postaci ‘jpkv7m_’, jest on rozpoznawany na oknie do importu deklaracji).
+Część ewidencyjna pliku JPK_V7M jest wyświetlana na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji VAT-7 w zakładkach ‘Ewidencja sprzedaży’ i ‘Ewidencja zakupu’. Nazwy kolumn odnoszą się do nazw kodowych stosowanych w pliku. Pełne nazwy kolumn dostępne są na wydrukach obu ewidencji.
+Po wgraniu nowej wersji programu należy sprawdzić, a w razie braku uzupełnić, następujące dane, konieczne do utworzenia prawidłowego końcowego JPK_V7M:
+- w ‘Organie’ muszą być określone następujące dane: numer NIP, nazwa, adres email, kod Urzędu Skarbowego,
+- w parametrach ‘Deklaracja VAT-7’ pole ‘Sposób zaokrąglania kwot na deklaracji’ musi mieć wartość ‘Do 1 zł’.
+Plik JPK_V7M zapisany z danymi deklaracji VAT-7 modyfikowany jest na bieżąco podczas zapisywania zmian wprowadzonych na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji. Obowiązują następujące reguły:
+- pełna aktualizacja pliku ma miejsce po naciśnięciu przycisku ‘Aktualizuj’ (następuje utworzenie na nowo całego JPK_V7M),
+- częściowa aktualizacja, obejmująca nagłówek, dane podmiotu i część deklaracyjną, ma miejsce podczas każdego zapisywania zmian wprowadzonych na deklaracji (bez użycia przycisku ‘Aktualizuj’).
+Operacja zapisania JPK_V7M do pliku nie wymaga jego powtórnego generowania. Ponieważ składowany jest razem z deklaracją w dedykowanym polu tabeli RV_VAT7_GLW, więc operacja sprowadza się do jego odczytania, rozpakowania i zapisania na dysku pod wskazaną nazwą (operacja jest dostępna na oknie do podglądu deklaracji VAT-7 – przycisk ‘Zapisz JPK’, oraz w menu kontekstowym na oknie do przeglądania deklaracji pod nazwą ‘Zapisanie deklaracji do pliku’).
 [[Plik:RejVat okno tworzenia deklaracji.png]] [[Plik:RejVat okno tworzenia deklaracji jpkv7m.png]]