wiki.groszek.pl

KBiP generowanie JPK CIT (KR)

Jednolity Plik Kontrolny dla ksiąg rachunkowych i podatku dochodowego (JPK_KR_PD) służy do elektronicznego przekazywania danych księgowych do urzędu skarbowego. W systemie Budżet plik ten generuje się na podstawie zapisów księgowych zdefiniowanych w planie kont, przy czym istotne jest odpowiednie ustawienie rodzaju konta w słowniku kont.

JPK_KR_PD

Słownik kont

Menu: Kartoteki -> Konta

Aby prawidłowo przygotować dane do JPK:

  1. Wejdź w menu: Kartoteki → Konta.
  2. W otwartym Słowniku kont przy każdym koncie należy wskazać jego rodzaj konta (np. przychody, koszty, rozrachunki, aktywa, pasywa).
  3. Upewnij się, że konta są poprawnie oznaczone – błędna klasyfikacja może spowodować nieprawidłowe dane w pliku JPK.
 
Słownik kont: ustawienie rodzaju konta

Rodzaje kont: https://api.sejm.gov.pl/eli/acts/DU/2024/1314/text.pdf

Generowanie pliku JPK

Menu: Zestawienia łączne -> JPK - KR - PD

Po przygotowaniu planu kont przejdź do: Menu: Zestawienia łączne → JPK - KR - PD. Otworzy się okno Generatora JPK, przedstawione na poniższym zrzucie ekranu.

 
Generator JPK

Rozliczenie Podatku Dochodowego (lewa część)

W tym panelu można zweryfikować dane dotyczące przychodów i kosztów:

  • przychody zwolnione i niepodlegające opodatkowaniu,
  • przychody i koszty z lat bieżących i ubiegłych,
  • koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodu.

Dane identyfikacyjne (prawa część)

Tutaj wprowadza się informacje o jednostce:

  • Województwo, Powiat, Gmina,
  • Nazwa i adres (automatycznie pobierane z bazy kontrahentów),
  • dane identyfikacyjne urzędu skarbowego.

Przykład z obrazu: jednostka Miasto Stołeczne Warszawa z adresem Plac Bankowy 3/5, 00-950 Warszawa.

Wybór danych i okresu

W dolnej części okna określa się:

  • Zakres dat – np. od 01.01.2024 do 31.12.2024,
  • Rok obrotowy,
  • Wariant formularza i Cel złożenia (np. 1 – złożenie pierwotne, 2 – korekta),
  • Kod urzędu skarbowego,
  • Rejestry – lista elementów, które mają zostać ujęte w pliku (np. „Dochody”, „Karty płatnicze”, „Opłaty komunikacyjne”).

Tworzenie pliku

Po uzupełnieniu wszystkich pól należy kliknąć przycisk Utwórz JPK (lewy dolny róg). System wygeneruje plik XML zgodny ze strukturą JPK_KR_PD i poprosi o wskazanie miejsca na dysku, w którym plik ma zostać zapisany.

Uwaga! Pobierane są tylko dokumenty zatwierdzone. Oznacza to, że w pliku znajdą się wyłącznie operacje księgowe zatwierdzone w systemie.
Źródło: „https://wiki.groszek.pl/index.php?title=KBiP_generowanie_JPK_CIT_(KR)&oldid=16247”