Rejestr VAT plik JPK VAT z deklaracją: Różnice pomiędzy wersjami

(Nie pokazano 3 pośrednich wersji utworzonych przez tego samego użytkownika)

Linia 6:

Zgodnie z nowymi rozwiązaniami dotychczasowe deklaracje VAT-7 i VAT-7K i informacja o ewidencji są zastępowane przez przesyłany łącznie jeden dokument elektroniczny JPK_VAT, w formie JPK_V7M lub JPK_V7K.

==Opis zmian==

==Opis zmian 30.09.2020==

'''1. Umożliwienie oznaczania procedur na dokumencie sprzedaży; zaznaczenie procedur dostępne jest na oknie dialogowym do podglądu/edycji dokumentu sprzedaży po naciśnięciu przycisku znajdującego się po prawej stronie pola ''Oznaczanie procedur''.'''

Linia 88:

Do menu z sumatorami na zestawieniach dokumentów sprzedaży zostało dodane nowe polecenie 'Podsumowanie w rozbiciu na kody GTU'

==Opis zmian 09.11.2020==

'''1. Wdrożenie JPK_VAT z deklaracją (JPK_V7M) do programu'''

Plik JPK_V7M składa się z części deklaracyjnej i ewidencyjnej. Część deklaracyjna, to deklaracja VAT-7 w wersji 21. Część ewidencyjna, to ewidencja sprzedaży i zakupu składająca się z dokumentów rozliczanych w miesiącu, za który sporządzany jest plik JPK.

Ze względu na część deklaracyjną w JPK_V7M został on wdrożony jako element obsługi deklaracji VAT-7 w wersji 21. Obowiązują następujące zasady:

*plik JPK_V7M tworzony jest podczas wystawiania deklaracji VAT-7 i zapisywany z jej danymi w tabeli RV_VAT7_GLW (plik przechowywany jest w spakowanej postaci),

*część ewidencyjna JPK_V7M tworzona jest na podstawie dokumentów sprzedaży i zakupów rozliczanych w miesiącu, za który wystawiana jest deklaracja,

*komórki kwotowe deklaracji tworzone są jako sumy obu ewidencji, z uwzględnieniem warunku pomijania faktur paragonowych (FP) w części dotyczącej rozliczenia podatku należnego,

*w przypadku deklaracji cząstkowych, powyżej opisane zasady stosowane są w odniesieniu do podzbioru dokumentów sprzedaży i zakupów należących do danej SJO,

*nagłówek i dane podatnika w końcowym (zbiorczym) JPK_V7M tworzone są na podstawie danych ‘Organu’: nazwy, numeru NIP, adresu email, numeru telefonu i kodu Urzędu Skarbowego; w przypadku częściowego JPK_V7M program używa danych SJO, na którą wystawiana jest deklaracja: nazwy, adresu email, numeru telefonu (numer NIP przyjmuje postać ‘-‘, kod Urzędu Skarbowego - ‘0’)

*scalenie cząstkowych JPK_V7M następuje automatycznie podczas tworzenia deklaracji zbiorczej, przy czym komórki kwotowe deklaracji zbiorczej obliczane są jako sumy odpowiadających komórek z deklaracji cząstkowych (w dalszym ciągu obowiązuje zasada, że wszystkie scalane deklaracje cząstkowe muszą mieć tę samą wersję, co deklaracja zbiorcza),

*importowanie i eksportowanie deklaracji VAT-7 w wersji 21 przebiega tak jak dotychczas, ale przetwarzanie dotyczy całych plików JPK_V7M (eksportowane pliki mają prefiks postaci ‘jpkv7m_’, jest on rozpoznawany na oknie do importu deklaracji).

Część ewidencyjna pliku JPK_V7M jest wyświetlana na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji VAT-7 w zakładkach ‘Ewidencja sprzedaży’ i ‘Ewidencja zakupu’. Nazwy kolumn odnoszą się do nazw kodowych stosowanych w pliku. Pełne nazwy kolumn dostępne są na wydrukach obu ewidencji.

Po wgraniu nowej wersji programu należy sprawdzić, a w razie braku uzupełnić, następujące dane, konieczne do utworzenia prawidłowego końcowego JPK_V7M:

*w ‘Organie’ muszą być określone następujące dane: numer NIP, nazwa, adres email, kod Urzędu Skarbowego,

*w parametrach ‘Deklaracja VAT-7’ pole ‘Sposób zaokrąglania kwot na deklaracji’ musi mieć wartość ‘Do 1 zł’.

Plik JPK_V7M zapisany z danymi deklaracji VAT-7 modyfikowany jest na bieżąco podczas zapisywania zmian wprowadzonych na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji. Obowiązują następujące reguły:

*pełna aktualizacja pliku ma miejsce po naciśnięciu przycisku ‘Aktualizuj’ (następuje utworzenie na nowo całego JPK_V7M),

*częściowa aktualizacja, obejmująca nagłówek, dane podmiotu i część deklaracyjną, ma miejsce podczas każdego zapisywania zmian wprowadzonych na deklaracji (bez użycia przycisku ‘Aktualizuj’).

Operacja zapisania JPK_V7M do pliku nie wymaga jego powtórnego generowania. Ponieważ składowany jest razem z deklaracją w dedykowanym polu tabeli RV_VAT7_GLW, więc operacja sprowadza się do jego odczytania, rozpakowania i zapisania na dysku pod wskazaną nazwą (operacja jest dostępna na oknie do podglądu deklaracji VAT-7 – przycisk ‘Zapisz JPK’, oraz w menu kontekstowym na oknie do przeglądania deklaracji pod nazwą ‘Zapisanie deklaracji do pliku’).

-------------------------

W programie pozostawione zostały 'stare' zasady tworzenia deklaracji VAT-7 i generowania JPK_VAT. Należy ich używać do okresów rozliczeniowych sprzed października 2020.

'''2. Podsumowanie dokumentów sprzedaży z uwzględnieniem kryterium pomijania faktur do paragonów (FP)'''

Do sumatorów dostępnych na oknach dialogowych do przeglądania dokumentów sprzedaży (rejestr, zestawienie sprzedaży) dodany został kolejny o nazwie 'Podsumowanie w rozbiciu na stawki podatku VAT - bez dokumentów FP'.

Sumator ten pomija podczas sumowania faktury paragonowe.

==Pytania i odpowiedzi - Portal Podatkowy==

@@ Linia 6: / Linia 6: @@
 Zgodnie z nowymi rozwiązaniami dotychczasowe deklaracje VAT-7 i VAT-7K i informacja o ewidencji są zastępowane przez przesyłany łącznie jeden dokument elektroniczny JPK_VAT, w formie JPK_V7M lub JPK_V7K.
-==Opis zmian==
+==Opis zmian 30.09.2020==
 '''1. Umożliwienie oznaczania procedur na dokumencie sprzedaży; zaznaczenie procedur dostępne jest na oknie dialogowym do podglądu/edycji dokumentu sprzedaży po naciśnięciu przycisku znajdującego się po prawej stronie pola ''Oznaczanie procedur''.'''
@@ Linia 88: / Linia 88: @@
 Do menu z sumatorami na zestawieniach dokumentów sprzedaży zostało dodane nowe polecenie 'Podsumowanie w rozbiciu na kody GTU'
+==Opis zmian 09.11.2020==
+'''1. Wdrożenie JPK_VAT z deklaracją (JPK_V7M) do programu'''
+Plik JPK_V7M składa się z części deklaracyjnej i ewidencyjnej. Część deklaracyjna, to deklaracja VAT-7 w wersji 21. Część ewidencyjna, to ewidencja sprzedaży i zakupu składająca się z dokumentów rozliczanych w miesiącu, za który sporządzany jest plik JPK.
+Ze względu na część deklaracyjną w JPK_V7M został on wdrożony jako element obsługi deklaracji VAT-7 w wersji 21. Obowiązują następujące zasady:
+*plik JPK_V7M tworzony jest podczas wystawiania deklaracji VAT-7 i zapisywany z jej danymi w tabeli RV_VAT7_GLW (plik przechowywany jest w spakowanej postaci),
+*część ewidencyjna JPK_V7M tworzona jest na podstawie dokumentów sprzedaży i zakupów rozliczanych w miesiącu, za który wystawiana jest deklaracja,
+*komórki kwotowe deklaracji tworzone są jako sumy obu ewidencji, z uwzględnieniem warunku pomijania faktur paragonowych (FP) w części dotyczącej rozliczenia podatku należnego,
+*w przypadku deklaracji cząstkowych, powyżej opisane zasady stosowane są w odniesieniu do podzbioru dokumentów sprzedaży i zakupów należących do danej SJO,
+*nagłówek i dane podatnika w końcowym (zbiorczym) JPK_V7M tworzone są na podstawie danych ‘Organu’: nazwy, numeru NIP, adresu email, numeru telefonu i kodu Urzędu Skarbowego; w przypadku częściowego JPK_V7M program używa danych SJO, na którą wystawiana jest deklaracja: nazwy, adresu email, numeru telefonu (numer NIP przyjmuje postać ‘-‘, kod Urzędu Skarbowego - ‘0’)
+*scalenie cząstkowych JPK_V7M następuje automatycznie podczas tworzenia deklaracji zbiorczej, przy czym komórki kwotowe deklaracji zbiorczej obliczane są jako sumy odpowiadających komórek z deklaracji cząstkowych (w dalszym ciągu obowiązuje zasada, że wszystkie scalane deklaracje cząstkowe muszą mieć tę samą wersję, co deklaracja zbiorcza),
+*importowanie i eksportowanie deklaracji VAT-7 w wersji 21 przebiega tak jak dotychczas, ale przetwarzanie dotyczy całych plików JPK_V7M (eksportowane pliki mają prefiks postaci ‘jpkv7m_’, jest on rozpoznawany na oknie do importu deklaracji).
+Część ewidencyjna pliku JPK_V7M jest wyświetlana na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji VAT-7 w zakładkach ‘Ewidencja sprzedaży’ i ‘Ewidencja zakupu’. Nazwy kolumn odnoszą się do nazw kodowych stosowanych w pliku. Pełne nazwy kolumn dostępne są na wydrukach obu ewidencji.
+Po wgraniu nowej wersji programu należy sprawdzić, a w razie braku uzupełnić, następujące dane, konieczne do utworzenia prawidłowego końcowego JPK_V7M:
+*w ‘Organie’ muszą być określone następujące dane: numer NIP, nazwa, adres email, kod Urzędu Skarbowego,
+*w parametrach ‘Deklaracja VAT-7’ pole ‘Sposób zaokrąglania kwot na deklaracji’ musi mieć wartość ‘Do 1 zł’.
+Plik JPK_V7M zapisany z danymi deklaracji VAT-7 modyfikowany jest na bieżąco podczas zapisywania zmian wprowadzonych na oknie dialogowym do podglądu/edycji deklaracji. Obowiązują następujące reguły:
+*pełna aktualizacja pliku ma miejsce po naciśnięciu przycisku ‘Aktualizuj’ (następuje utworzenie na nowo całego JPK_V7M),
+*częściowa aktualizacja, obejmująca nagłówek, dane podmiotu i część deklaracyjną, ma miejsce podczas każdego zapisywania zmian wprowadzonych na deklaracji (bez użycia przycisku ‘Aktualizuj’).
+Operacja zapisania JPK_V7M do pliku nie wymaga jego powtórnego generowania. Ponieważ składowany jest razem z deklaracją w dedykowanym polu tabeli RV_VAT7_GLW, więc operacja sprowadza się do jego odczytania, rozpakowania i zapisania na dysku pod wskazaną nazwą (operacja jest dostępna na oknie do podglądu deklaracji VAT-7 – przycisk ‘Zapisz JPK’, oraz w menu kontekstowym na oknie do przeglądania deklaracji pod nazwą ‘Zapisanie deklaracji do pliku’).
+-------------------------
+W programie pozostawione zostały 'stare' zasady tworzenia deklaracji VAT-7 i generowania JPK_VAT. Należy ich używać do okresów rozliczeniowych sprzed października 2020.
+'''2. Podsumowanie dokumentów sprzedaży z uwzględnieniem kryterium pomijania faktur do paragonów (FP)'''
+Do sumatorów dostępnych na oknach dialogowych do przeglądania dokumentów sprzedaży (rejestr, zestawienie sprzedaży) dodany został kolejny o nazwie 'Podsumowanie w rozbiciu na stawki podatku VAT - bez dokumentów FP'.
+Sumator ten pomija podczas sumowania faktury paragonowe.
 ==Pytania i odpowiedzi - Portal Podatkowy==